Estimación de gastos e ingresos
Historial de versiones
| Versión | Fecha | Descripción |
|---|---|---|
| 1.0 | 2024-03-02 | Versión inicial |
1. Resumen ejecutivo
El presente documento tiene como objetivo realizar un análisis de gastos e ingresos estimados para la aplicación elaborada por Harmony durante los próximos 5 años. Para ello, se han tenido en cuenta los siguientes aspectos:
- Gastos: se han tenido en cuenta los costes de contingencia, el CapEx (correspondiente a la inversión inicial en la aplicación) y el OpEx (correspondiente a los gastos operativos).
- Ingresos: se ha establecido un precio de venta anual de la aplicación de 2.750 €/año por ONG, y se han planteado tres escenarios posibles: pesimista, probable y optimista.
2. Análisis de gastos
Para realizar el análisis de gastos se han partido del Coste Total de la Propiedad (TCO) de la aplicación. Para el primer año, se tendrán en cuenta los costes de contingencia, el CapEx (correspondiente a la inversión inicial en la aplicación) y el OpEx (correspondiente a los gastos operativos). Para los años siguientes, solo se tendrá en cuenta el OpEx. De esta forma, los gastos correspondientes a los próximos años 5 años quedan de la siguiente forma:
| Año | Contingencia | CapEx | OpEx | Total |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 9.566,75 € | 34.554,67 € | 29.223,60 € | 73.345,02 € |
| 2 | 0,00 € | 0,00 € | 29.223,60 € | 29.223,60 € |
| 3 | 0,00 € | 0,00 € | 29.223,60 € | 29.223,60 € |
| 4 | 0,00 € | 0,00 € | 29.223,60 € | 29.223,60 € |
| 5 | 0,00 € | 0,00 € | 29.223,60 € | 29.223,60 € |
| Total | 9.566,75 € | 34.554,67 € | 146.118,00 € | 190.239,42 € |
Como se puede observar, el gasto total en los próximos 5 años asciende a 190.239,42 €.
3. Análisis de ingresos
Para realizar el análisis de ingresos, debemos establecer el precio de venta anual de la aplicación. Para ello, podemos fijarnos en el precio que tiene una aplicación similar conmo PantrySoft, previemente estudiada en el documento de "Análisis preliminar de competidores". Su plan deluxe tiene un precio de 115 €/mes, lo que supone un precio anual de 1.380 €/año. Dicho plan tiene limitaciones importantes, como un número máximo de inicios de sesión simultáneos de 3 o la no inclusión de cursos de formación. Además, para poder acceder a más funcionalidades se necesita realizar el pago de complementos que hacen aumentar aún más el precio base. Nuestro sistema no contará con este tipo de limitaciones ni será necesario adquirir complementos para acceder a todas las funcionalidades. Además, ofrecemos el mantenimiento de la aplicación, gestión del GDPR y establecemos un SLA para atender las incidencias de nuestros clientes. A raíz de esto, fijaremos un precio de 2.750 €/año por ONG, el cual consideramos que es un precio competitivo y asequible para las ONGs. A continuación, se plantean tres escenarios posibles, el más pesimista, el más probable y el más optimista.
3.1. Escenario pesimista
En el escenario pesimista, se plantea que en el primer año se consiga vender la aplicación a 5 ONGs, y que en los años siguientes el número de ONGs cliente se mantenga constante. De esta forma, los ingresos en los próximos 5 años quedarían de la siguiente forma:
| Año | Nº ONGs | Ingresos |
|---|---|---|
| 1 | 5 | 13.750 € |
| 2 | 5 | 13.750 € |
| 3 | 5 | 13.750 € |
| 4 | 5 | 13.750 € |
| 5 | 5 | 13.750 € |
| Total | - | 68.750 € |
Como se puede observar, el ingreso total en los próximos 5 años en el escenario pesimista asciende a 68.750 €.
3.2. Escenario probable
En el escenario probable, se plantea que en el primer año se consiga vender la aplicación a 5 ONGs, y que en los años siguientes el número de ONGs cliente aumente de forma lineal. De esta forma, los ingresos en los próximos 5 años quedarían de la siguiente forma:
| Año | Nº ONGs | Ingresos |
|---|---|---|
| 1 | 5 | 13.750 € |
| 2 | 10 | 27.500 € |
| 3 | 15 | 41.250 € |
| 4 | 20 | 55.000 € |
| 5 | 25 | 68.750 € |
| Total | - | 206.250 € |
Como se puede observar, el ingreso total en los próximos 5 años en el escenario probable asciende a 206.250 €.
3.3. Escenario optimista
En el escenario optimista, se plantea que en el primer año se consiga vender la aplicación a 5 ONGs, y que en los años siguientes el número de ONGs cliente aumente de forma exponencial. De esta forma, los ingresos en los próximos 5 años quedarían de la siguiente forma:
| Año | Nº ONGs | Ingresos |
|---|---|---|
| 1 | 5 | 13.750 € |
| 2 | 10 | 27.500 € |
| 3 | 20 | 55.000 € |
| 4 | 40 | 110.000 € |
| 5 | 80 | 220.000 € |
| Total | - | 426.250 € |
Como se puede observar, el ingreso total en los próximos 5 años en el escenario optimista asciende a 426.250 €.
4. Beneficios vs costes
Teniendo en cuenta los beneficios anteriormente calculados y los costes que se encuentran en el TCO, se muestra una gráfica a modo de resumen:
5. Conclusiones
Tras haber realizado el análisis de gastos e ingresos estimados, se puede concluir que:
- En un escenario pesimista, obtendríamos unas pérdidas de 121.489,42 € al cabo de 5 años.
- En un escenario probable, obtendríamos unas ganancias de 16.010,58 € al cabo de 5 años.
- En un escenario optimista, obtendríamos unas ganancias de 236.010,58 € al cabo de 5 años.
Por último, cabe mencionar que el número de ventas necesarias para evitar tener pérdidas sería de 70 a lo largo de los 5 años. En este caso alcanzaríamos unos ingresos de 70 * 2.750 € = 192.500 €, obteniendo unas ganancias de 2.260,58 €. Esto supondría una media de 14 ventas anuales.